Sadzby DPH

Číselník Sadzby DPH obsahuje sadzby DPH, ktoré ReFIS ponúka na dokladoch.

Sadzby DPH nájdete v menu Iné → Číselníky → Sadzby DPH. Zoznam predvolene ukazuje len sadzby, ktoré dnes platia; naľavo prepnete na „Všetky sadzby“. Sadzby sa nemažú - neplatnej sadzbe nastavíte „Platnosť do“.

Pri sadzbe zadáte:

• „Názov“, „Identifikátor sadzby“ a „Externý identifikátor“ - pod ktorým sadzbu pozná externý systém, napríklad účtovníctvo
• „Sadzba (%)“
• „Kategória sadzby DPH“ - kód pre e-faktúry. Kladná sadzba je vždy „S - Štandardná sadzba“; pri nulovej sadzbe zvolíte napríklad „AE - Prenos daňovej povinnosti“, „K - Dodanie do iného členského štátu EÚ“, „G - Vývoz mimo EÚ“, „E - Oslobodené od dane“ alebo „O - Mimo predmetu DPH“.
• „Platnosť od“ a „Platnosť do“

V záložkách ďalej nastavíte:

• „Poradie“ - „Priorita“ pre domáce doklady a „Priorita (zahraničie)“ pre zahraničné; 1 je najvyššia. Sadzba s najvyššou prioritou je na doklade predvolená.
• „Zobrazenie“ - pri ktorých typoch a rozšírených typoch dokladov sa sadzba ponúka
• „Iné“ - či ide o sadzbu pre tovar, službu alebo oboje
• „Oslobodenie od dane“ - pri kategórii E dôvod oslobodenia a kód VATEX pre e-faktúru

Na doklade ReFIS ponúkne sadzby platné k dátumu daňovej povinnosti. Keď sa sadzba zmení zákonom, pridajte novú sadzbu a pôvodnej nastavte „Platnosť do“.

Pri prenose daňovej povinnosti (samozdanení, reverse charge) dodávateľ fakturuje bez DPH a daň priznáva odberateľ. Sadzba s kategóriou AE má sadzbu 0 % a v poli „Samozdanenie (%)“ pôvodnú sadzbu, ktorú si odberateľ samozdaní.

Na vydaných dokladoch ReFIS predvolí sadzbu podľa odberateľa: domácemu odberateľovi základnú sadzbu, odberateľovi z inej krajiny EÚ s IČ DPH prenos daňovej povinnosti pri službách a dodanie do EÚ pri tovare, odberateľovi mimo EÚ sadzbu mimo predmetu DPH pri službách a vývoz pri tovare. Ak firma takú sadzbu nemá, použije sadzbu s prenosom daňovej povinnosti, prípadne nulovú sadzbu.

• Faktúry a predfaktúry
• Elektronická fakturácia
• Rozšírené typy dokladov