sadzby DPH

Číselník Sadzby DPH obsahuje sadzby DPH, ktoré ReFIS ponúka na dokladoch.

Sadzby DPH nájdete v menu Iné → Číselníky → Sadzby DPH. Zoznam predvolene ukazuje len sadzby, ktoré dnes platia. Naľavo prepnete na „Všetky sadzby“. Sadzby sa nemažú - neplatnej sadzbe nastavíte „Platnosť do“.

Pri sadzbe zadáte:

• „Názov“, „Identifikátor sadzby“ a „Externý identifikátor“ - pod ktorým sadzbu pozná externý systém, napríklad účtovníctvo
• „Sadzba (%)“
• „Kategória sadzby DPH“ - kód pre e-faktúry. Kladná sadzba je vždy „S - Štandardná sadzba“. Pri nulovej sadzbe zvolíte „E - Oslobodené od dane“, „AE - Prenos daňovej povinnosti“, „K - Dodanie do iného členského štátu EÚ“, „G - Vývoz mimo EÚ“, „Z - Nulová sadzba“ alebo „O - Mimo predmetu DPH“.
• „Platnosť od“ a „Platnosť do“

V záložkách ďalej nastavíte:

• „Poradie“ - „Priorita“ pre domáce doklady a „Priorita (zahraničie)“ pre zahraničné (1 je najvyššia). Sadzba s najvyššou prioritou je na doklade predvolená. Voľbou „Je prioritná pre neplatiteľov DPH“ určíte sadzbu, ktorú ReFIS priradí položkám načítanej e-faktúry (ISDOC, UBL, ZUGFeRD, ebInterface) od dodávateľa, ktorý nie je platiteľom DPH, ak sa zhoduje percento. Takú sadzbu môžete mať len jednu.
• „Zobrazenie“ - pri ktorých typoch a rozšírených typoch dokladov sa sadzba ponúka. Ak typ dokladu priradíte aspoň jednej sadzbe, na dokladoch tohto typu sa ponúknu už len sadzby s týmto typom. Vyberáte z faktúr a pokladničných dokladov, rozšírené typy len pri faktúrach.
• „Iné“ - či ide o sadzbu pre tovar, službu alebo oboje. Používa sa len pri exporte do účtovníctva Omega a Profit ako povaha plnenia.
• „Oslobodenie od dane“ - len pri kategórii E: dôvod oslobodenia a kód VATEX pre e-faktúru. ReFIS ich predvyplní na čiastke, keď na nej zvolíte túto sadzbu.

Na doklade ReFIS ponúkne sadzby platné k dátumu daňovej povinnosti. Keď sa sadzba zmení zákonom, pridáte novú sadzbu a pôvodnej nastavíte „Platnosť do“.

Pri prenose daňovej povinnosti (samozdanení, reverse charge) dodávateľ fakturuje bez DPH a daň priznáva odberateľ. Sadzba s kategóriou AE má sadzbu 0 % a v poli „Samozdanenie (%)“ pôvodnú sadzbu, ktorú si odberateľ samozdaní.

Pri hromadnom vytváraní faktúr z pracovných záznamov ReFIS zvolí sadzbu podľa odberateľa:

• domácemu odberateľovi, alebo ak krajinu odberateľa nepozná, predvolenú sadzbu
• odberateľovi z inej krajiny EÚ, ktorý má v adresári zaškrtnuté „Možnosť uplatniť prenos daňovej povinnosti z DPH“, sadzbu s prenosom daňovej povinnosti (ak ju firma nemá, nulovú sadzbu)
• ostatným odberateľom z EÚ predvolenú sadzbu
• odberateľovi mimo EÚ nulovú sadzbu

Ak vaša firma nie je platiteľom DPH, ReFIS použije vždy nulovú sadzbu.

• Faktúry a predfaktúry
• Elektronická fakturácia
• Rozšírené typy dokladov